Faire fructifier votre épargne
Les placements financiers permettent de capitaliser et de fructifier un montant pour faire face aux aléas de la vie ou pour un projet futur.
Ce coussin financier se constitue grâce à des produits financiers plus ou moins risqués selon votre appétence au risque et votre horizon de placement.
Racine Patrimoine est un cabinet de gestion de patrimoine indépendant, par conséquent nous travaillons en architecture ouverte afin de vous faire profiter des meilleures solutions. Différentes enveloppes permettent de faire fructifier votre épargne dont :
Le contrat d'assurance-vie
C'est un contrat d’épargne et de prévoyance permettant de valoriser un capital, préparer sa retraite et optimiser la transmission de patrimoine. Elle offre un cadre fiscal avantageux, notamment grâce à des abattements spécifiques en cas de décès et à une fiscalité allégée en cas de rachat, surtout après 8 ans. Outil souple, elle permet de désigner librement ses bénéficiaires, de démembrer la clause bénéficiaire pour protéger conjoint et enfants, et de choisir son mode de gestion (libre, conseillée ou déléguée). Les contrats de droit luxembourgeois offrent en plus une sécurité renforcée, une grande liberté d’investissement et la possibilité de diversifier en plusieurs devises.
Plan d'Épargne Retraite (PER)
Le PER est un produit d’épargne destiné à préparer la retraite : les sommes versées sont bloquées jusqu’à cette échéance, sauf cas exceptionnels (invalidité, décès du conjoint, achat de la résidence principale…). Alimenté par des versements libres ou programmés, il offre un avantage fiscal immédiat grâce à la déductibilité des sommes versées du revenu imposable, intéressant surtout les épargnants fortement imposés. À la retraite, l’épargne peut être récupérée en capital ou en rente, chacune avec une fiscalité spécifique, et l’adhérent peut choisir de renoncer à la déduction initiale pour alléger l’imposition à la sortie.
Le Compte-Titres
Le compte-titres est une enveloppe d’investissement accessible à tous, permettant d’acheter et vendre une large gamme de valeurs mobilières (actions, obligations, ETF, produits structurés, etc.) sur toutes les places financières mondiales. Il peut être géré en autonomie, avec assistance ou via mandat confié à une société de gestion. Les gains (dividendes, plus-values) sont soumis au PFU (30 %), avec possibilité d’opter pour le barème progressif afin de bénéficier notamment de l’abattement sur dividendes.
Le Plan d'Épargne en Actions (PEA)
Le Plan d’Épargne en Actions est un placement permettant d’investir en bourse dans un cadre fiscal avantageux. Réservé aux résidents fiscaux français, il est plafonné à 150.000 € (75.000 € pour un PEA PME) et peut être géré librement ou délégué. Ses atouts principaux résident dans son régime fiscal : après 5 ans, les gains sont exonérés d’impôt sur le revenu (hors prélèvements sociaux). En revanche, tout retrait avant ce délai entraîne la clôture du plan et une taxation au PFU (30 %).
Le Private Equity
Le capital investissement aussi connu sous le terme de « private equity », se définit comme la prise de participations dans des sociétés non cotées en bourse. Cette prise de participation s'opère à travers des fonds comme : les FCPR (fonds communs de placement à risques), ils sont investis en titres d’entreprises non cotées en bourse à hauteur de 50% minimum ; les FCPI (fonds communs de placement dans l’innovation), ils sont investis en titres de sociétés innovantes non cotées en bourse à hauteur de 60% minimum ; les FIP (fonds d’investissement de proximité), ils sont investis dans des PME régionales à hauteur de 60 % minimum. Le régime fiscal est avantageux et cela peut se traduire par une réduction d’impôts, une exonération d’impôt sur le revenu et/ou une exonération d’impôt sur la plus-value sous certaines conditions.
Les produits structurés
Un produit structuré est un produit de placement dans lequel le rendement financier est lié à un actif sous-jacent avec des conditions prédéfinies en avance lors de la souscription. Cette performance financière dépend donc de la formule de calcul appliquée à l’évolution du sous-jacent pendant la période de placement. Il faut faire attention à la qualité de l’émetteur, la période de souscription, l’échéance, le risque de perte en capital et bien évidemment la nature du sous-jacent. La fiscalité des produits structurés dépend de la fiscalité de leur support (assurance-vie, PEA, compte-titres) et de leur nature (revenus mobiliers ou plus-values mobilières lors des cessions).
Le contrat de capitalisation
Le contrat de capitalisation est un placement à moyen ou long terme, proche de l’assurance-vie, permettant de constituer et valoriser un capital via différents supports (fonds euros, unités de compte…). Souscriptible par une personne physique ou morale, il peut être démembré ou donné en nue-propriété. Contrairement à l’assurance-vie, il entre dans l’actif successoral au décès, mais conserve son antériorité fiscale pour les héritiers.
